News

Jak získat slevu na dani z investic

Jak získat daňový odpočet pro IIS

Uzavřeli jste tedy smlouvu s makléřem, otevřeli jste si individuální investiční účet a vložili na něj peníze. Je čas získat daňový odpočet.

Budeme muset projít třemi fázemi: navázat kontakt s finančním úřadem, předložit doklady a obdržet rozhodnutí o odpočtu.

Co je daňový odpočet pro IIS

Hovoříme o daňových odpočtech, které jsou poskytovány v rámci programu individuálního investičního účtu. Stát po vás chce, abyste investovali hodně a dobře, proto vám poskytuje výhodnější investiční podmínky než u běžných makléřských účtů.

IIS je typ zprostředkovatelského účtu nebo svěřeneckého účtu pouze se zvláštními daňovými výhodami. Zároveň existuje starý typ IIS, který by mohl být otevřen do konce roku 2023, a nový – IIS-3.

Obálka článku

U starých IIS je na výběr mezi dvěma typy srážek: můžete vrátit daň ve výši 13% z doplnění účtu – ale za rok dostanete maximálně 60 000 rublů – nebo neplatit daň z investičních příjmů přijaté na IIS. První možnost je nejoblíbenější.

S novým typem můžete pobírat obě srážky současně. Tyto IIS se ale objevily teprve na začátku roku 2024 a ještě nebyly schváleny všechny jejich funkce.

Obálka článku

Kdo může získat daňový odpočet pro IIS

Odpočty jsou k dispozici daňovým rezidentům Ruska. Rezidentem je někdo, kdo žil v zemi alespoň šest měsíců za posledních 12 měsíců. Zároveň musíte splnit požadavky: neuzavírat IIS po dobu alespoň tří let od data otevření a nemít současně jiné IIS s tím, za který chcete odpočet.

Zajímavé:  Elijah Wood komentoval nové filmy Pána prstenů –

IIS se obvykle otevírá ve věku 18 let, stejně jako běžné makléřské a svěřenecké účty. Někteří makléři a správcovské společnosti mohou zakládat účty již od dřívějšího věku, například od 16 nebo dokonce 14 let, ale transakce vyžadují písemný souhlas zákonných zástupců dítěte.

Jak získat daňový odpočet pomocí IIS: pokyny krok za krokem

  1. Zaregistrujte se na svém osobním účtu na daňovém webu nebo se přihlaste pomocí účtu státních služeb.
  2. Získejte nekvalifikovaný elektronický podpis.
  3. Připravte si dokumenty: sken dohody s makléřem, potvrzení o převodu prostředků do IIS a potvrzení o příjmu a výši daní jednotlivce – dříve se to nazývalo 2-NDFL.
  4. Vyplňte prohlášení 3-NDFL a požádejte o odpočet daně pro IIS.
  5. Počkejte na kontrolu prohlášení a poté na připsání peněz na váš účet.

Od roku 2022 lze odpočet získat zjednodušeným způsobem. Makléř nebo správcovská společnost oznámí finančnímu úřadu, že investor doplnil IIS, a finanční úřad připraví žádost o odpočet. Bude nutné se přihlásit k vašemu osobnímu účtu na daňovém webu.

Je to pohodlnější než žádat o odpočet prostřednictvím prohlášení 3-NDFL: musíte zadat méně údajů a peníze dorazí rychleji. Bohužel ne všichni makléři a správcovské společnosti tento postup podporují.

Obálka článku

Zaregistrujte se na svém osobním účtu na daňovém webu

Vzhledem k tomu, že odpočet je daňový, budete muset komunikovat s finančním úřadem. Takhle se mi to stalo před několika lety.

Na webu Federální daňové služby jsem našel svůj daňový úřad a jeho telefonní číslo.

Pro jistotu jsem zavolal a zeptal se na přihlašovací jméno a heslo k mému osobnímu účtu. Bylo mi řečeno, že si pro ně mohu přijít na jakýkoli finanční úřad a že si k tomu musím vzít s sebou pas. Musíte také znát své DIČ. Pokud jdete na úřad federální daňové služby v místě svého bydliště, potřebujete pouze cestovní pas a nemusíte znát DIČ.

Zajímavé:  Když bezpečnostní opatření nejsou pro vás: 10 vizuálních fotografií.

Šel jsem do místního úřadu Federální daňové služby a vzal si lístek do elektronické fronty. Moje číslo se objevilo téměř okamžitě. Nebojte se davů ve Federální daňové službě: i když je tam hodně lidí, nestojí ve stejné řadě. Operátorovi na finančním úřadě jsem řekl, že jsem si přišel pro data pro svůj osobní účet, dal jsem pas a za tři minuty jsem dostal papír s přihlašovacím jménem a dočasným heslem k mému osobnímu účtu na webu finančního úřadu.

Doma jsem se přihlásil do svého osobního účtu pomocí svého přihlašovacího jména a dočasného hesla. Musel jsem čekat asi tři dny, než se na mém osobním účtu objevily všechny informace: daňové objekty, 2-NDFL certifikáty a tak dále.

Další možností je účet na portálu služeb státní správy. Pokud jej máte a váš účet je potvrzený, můžete se jeho prostřednictvím přihlásit ke svému osobnímu účtu na daňovém webu. Pokud nemáte účet státních služeb, budete ho muset také potvrdit osobně.

Když zadáte svůj osobní účet, můžete předpokládat, že kontakt s finančním úřadem byl navázán.

Co můžete dělat prostřednictvím svého osobního účtu na daňovém webu?

  1. Podívejte se na všechny své zdanitelné předměty a výši nahromaděných daní z nich.
  2. Podívejte se na všechny částky zaplacených a nezaplacených daní. Můžete platit přes internet.
  3. Dostávat zprávy o zaplacených daních.
  4. Vygenerujte prohlášení ve formuláři 3-NDFL.
  5. Předložte dokumenty pro odpočet daně.

Získejte nekvalifikovaný elektronický podpis

Daňové přiznání je oficiální dokument, který musíte podepsat. Pokud podáváte přiznání online, musí mít elektronický podpis.

Certifikát elektronického podpisu můžete obdržet také na svůj osobní účet na daňovém webu. Chcete-li to provést, přejděte do svého profilu a vyberte kartu „Elektronický podpis“.

Zajímavé:  Jak poznat chlapa: 10 osvědčených tipů pro širokou škálu dívek.

Tento elektronický podpis bude platný pouze na daňovém webu

Tento elektronický podpis bude platný pouze na daňovém webu

Budete požádáni o vytvoření a zadání hesla pro přístup k certifikátu elektronického podpisu. Toto heslo je hlavní věc, kterou si musíte zapamatovat.

Poté můžete vyplnit dokumenty pro odpočty pomocí IIS.

Tento podpis je nekvalifikovaný

Důležité: elektronický podpis, který lze získat na daňovém webu, je nekvalifikovaný. Nemůžete s ním podepisovat žádné jiné dokumenty, kromě dokumentů na daňovém webu.

O typech elektronických podpisů máme samostatný článek.

Připravte dokumenty

Chcete-li získat odpočet IIS, musíte daňovému úřadu předložit prohlášení 3-NDFL spolu s balíčkem dokumentů. Zde je to, co potřebujete sbírat.

Potvrzení o příjmu ve formuláři 2-NDFL za rok, ve kterém jste přispěli penězi do IIS. Potvrzuje, že jste v tomto zdaňovacím období obdrželi příjem a zaplatili daň ve výši 13 %. Certifikát lze získat v účetním oddělení ve vašem pracovišti.

Od 01.01.2019 se certifikát 2-NDFL nazývá „Potvrzení o příjmech a výši daní fyzické osoby“

Skenovaná nebo elektronická verze smlouvy o založení makléřského účtu. Může se jednat o smlouvu o udržování IIS, smlouvu o zprostředkovatelských službách využívajících IIS, aplikaci, oznámení nebo oznámení o přistoupení k předpisům nebo smlouvu o zprostředkovatelské službě využívající IIS nebo obecnou smlouvu. Každý broker má pro tento dokument jiný název.

Vaše e-mailová adresa nebude zveřejněna. Vyžadované informace jsou označeny *

Back to top button